天顺股份配股募资3亿补血遭否 投行东兴证券护航失利

时间:2019-09-28 来源:www.ppdig.com

9月9日,中国证券监督管理委员会于2019年发布审计委员会第125次审议会议结果公告。公告显示天顺股份(002800.SZ)未获批准。

天顺股份受到配股影响。 9月10日,股价跌至22.62元,跌幅为2.42%。

审核委员会就天顺股份配发提出的主要问题如下:1。申请人披露,2018年归还母亲的净利润为508.95万元,同比下降85.91%; 2019年上半年母亲的净利润为18,301,100。元,增加1,763.09%。要求申请人代表:(1)2018年业绩急剧下降的原因,2019年业绩反弹的原因,以及行业经营环境和市场需求是否出现重大不利变化; (2)报告期内少数股东相对于净额的损益变动情况。利润变化的合理性,是否计算母亲的净利润是准确的; (3)2018年乌鲁木齐银行和融融工业合同纠纷的预计负债是否充足,相关评估报告是否准确; (4)与公司相比,应收账款,预付款折旧应计政策是否谨慎,坏账准备比率是否合理;报告期内应收账款逾期; 2018年末对应应收账款和预付款项是否减值准备充足,当期坏账转移的原因和合理性为人民币313.8万元,未支付账款超过一年的原因和不影响1 - 2年预付款的理由就足够了; (5)2018年征收资金占用费254.72万元的理由和合理性。请主持代表解释验证依据,处理并出具明确的核查意见。

2、报告期内,申请人涉及与乌鲁木齐银行、昊融实业的合同纠纷案,涉诉金额4002.43万元,且申请人收到新疆证监局出具的《关于天顺股份双随机现场检查的监管关注函》,关注到申请人存在信息披露、公司治理及内控规范等问题。请申请人代表说明:(1)纠纷案中,仓单项下钢材数量与实际库存数量产生差异的原因及合理性,是否存在内控缺陷导致无法有效经营的风险;(2)关注函关注问题的背景、原因和具体情况,后续的整改落实情况及其有效性。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

3月22日,天顺股份发布了《2019年度配股公开发行证券预案》,天顺股份本次配股拟按照每10股配售不超过3股的比例向全体股东配售,公司控股股东新疆天顺投资集团有限公司(以下简称“天顺集团”)、实际控制人王普宇承诺以现金形式按持股比例全额认购其可获配售股份。

本次配股募集资金总额预计不超过3.00亿元,扣除发行费用后,募集资金净额拟投资于以下项目:1.00亿元用于偿还银行贷款;2.00亿元用于补充流动资金。

6月20日,天顺股份发布的《关于明确公司2019年配股数量及配股相关决议有效期的公告》显示,本次配股以公司截至2018年12月31日的总股本7468.00万股为基数,按照每10股配售3股的比例向全体股东配售,可配售数量为2240.40万股。

本次配股的保荐机构为东兴证券。东兴证券在关于对《关于请做好新疆天顺供应链股份有限公司配股申请发审委会议准备工作的函》的回复中表示,报告期内公司资产负债率水平呈总体上升趋势,高于同行业上市公司的中位值和平均值,且财务费用占利润总额比例较高,对公司的经营业绩增长造成了一定压力;根据公司未来业务发展预计资金占用情况,并结合自身现金储备状况,目前公司存在较大的资金缺口。综上,本次募集资金全部用于偿还银行贷款及补充流动资金具有必要性及合理性。

(责任编辑:赵金博)

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